Управление финансами

Учет и консолидированная отчетность по МСФО

Постановка процесса бюджетирования

Постановка управленческого учета


Постановка процесса бюджетирования

Проблемная область — построение структурной схема финансовой ответственности, регламентация заполнения бюджетных форм и их жизненного цикла, построение взаимосвязи составляемых бюджетов с процедурами контроллинга их фактического исполнения.

В результате клиент получает поставленную процедуру процесса планирования и бюджетирования, включая:

  • Альбом отчетных форм
  • Прописанные бизнес-процессы их формирования
  • Разработанные показатели эффективности (KPI)

Этап 1. Анализ текущей системы бюджетирования

  • Анализ имеющихся бюджетных форм
  • Анализ первичной документации системы бюджетирования
  • Анализ отчетной документации
  • Анализ процесса планирования
  • Анализ процесса формирования фактических данных
  • Анализ процесса консолидации бюджетных данных

Этап 2. Формирование финансовой структуры предприятия

  • Определение объектов бюджетирования
  • Разработка положения о финансовой структуре
  • Согласование финансовой структуры

Этап 3. Формирование форматов планов и бюджетов

  • Финансовый анализ
    • Разработка системы показателей
    • Разработка отчетных форм по ЦФО
  • Разработка форматов внутренних планов и бюджетов
    • Основные
    • Операционные
    • Бизнес-план
Основные результаты этапа:
  • Перечень показателей деятельности для ЦФО (ЦФУ, МВЗ)
  • Альбом макетов форм планов и бюджетов для ЦФО
  • Положение о бюджетных формах
  • Консолидационная графическая схема
    • Основных бюджетов
    • Операционных бюджетов
    • Планов

Этап 4. Формирование методики заполнения

  • Анализ информационных источников (R3, Excel, 1C и др)
  • Разработка процедур заполнения планов и бюджетов
  • Разработка процедур заполнения отчетных форм
  • Корректировка учетной политики для систем управленческого учета

Этап 5. Разработка регламентов планирования и бюджетирования

  • Разработка регламентов формирования отчетности
  • Разработка регламентов контроля и исполнения БП
  • Согласование Положения о планировании и бюджетировании
Компания CEO Consulting
Адрес: Россия, 105064, г.Москва, Гороховский пер., д.12, стр.4
Тел.: +7 (495) 661-62-16
Электронная почта: reception@ceoconsulting.ru


ПрогнозМашина.
Эконометрические прогнозные информационные системы

Oracle RPAS.
Решения для планирования и оптимизации